国税办发[2003]34号 国家税务总局办公厅关于增值税一般纳税人纳税申报“一窗式”管理流程的通知[全文废止]

　　(6)操作使用说明

　　a：获取接口文件

　　在防伪税控单机版的情况下，抄税和认证子系统的数据分散在单机的硬盘中，无法集中存取。因此，我们采用文本文件的形式在抄报、认证和CTAIS系统之间进行数据传递。

　　对使用CTAIS系统进行操作的前台PC机，应事先在操作系统注册表中设置好获取防伪税控文本文件的路径。

　　增值税一般纳税人进行抄税或认证之后，由防伪税控单机版系统生成该户纳税人正常发票税额或认证相符发票税额的文本文件，通过软盘或者网络共享传递到录入增值税一般纳税人申报表的前台PC机指定路径。

　　b：申报操作

　　CTAIS系统在进行一般纳税人申报表录入时，录入纳税人识别号以及申报所属期后，系统根据设置好的文件路径自动读取文本文件，获取该纳税人本月的抄报和认证数据，提示在界面上供操作员进行人工核对。如果系统在指定的路径没有找到文件，系统将提示是否查找文件，若“是”，系统将弹出选择文件窗口，操作员可以手工指定文件。

　　若操作员受理申报，录入申报表主表之后，需要根据附表计算防伪税控开具发票金额、税额和取得防伪税控开具发票的金额、税额，录入申报表界面中相应栏目。

　　进行申报表保存时，系统将防伪税控系统的数据与申报表录入的“防伪税控开具发票数和取得防伪税控发票数”进行比较，若不符合逻辑关系，则系统自动提示，告知操作员比对结果，操作员可以选择“返回”终止操作，告知纳税人修改申报表;操作员也可以选择“继续保存”保存申报表，并继续进行开票操作。由操作员告知纳税人。

　　五、数据接口文件格式(适用于单机版防伪税控系统)

　　(一)认证子系统传出抵扣联信息

　　1、文件名约定：　　

　　输出文件名：纳税人识别号后8位　文件扩展名：R 2位月份(R01，R02，……，R12)　例：纳税人识别号为110108123456789的企业5月份的认证数据，其汇总数据输出文件名为23456789.R05

　　2、文件内容格式

　　文件为纯文本文件，同一行各项内容以空格符分隔，文件具体内容如下：

　　纳税人识别号认证所属月份

　　认证相符发票份数认证相符发票金额认证相符发票税额

　　认证不符发票份数认证不符发票金额认证不符发票税额

　　密文有误发票份数密文有误发票金额密文有误发票税额

　　无法认证发票份数

　　(二)报税子系统传出存根联信息

　　1、文件名约定

　　输出文件名：纳税人识别号后8位

　　文件扩展名：B 2位月份(R01，R02，……，R12)

　　例：纳税人识别号为110108123456789的企业5月份的报税数据，其汇总数据输出文件名为23456789.B05

　　2、文件内容格式

　　文件为纯文本文件，同一行各项内容以空格符分隔，文件具体内容如下：

　　纳税人识别号报税所属月份报税成功标志

　　正常发票份数正常发票金额正常发票税额

　　作废发票份数作废发票金额作废发票税额

　　(三)文件格式说明：

　　1、认证月份和报税月份格式为YYYYMM。

　　2、报税成功标志：成功Y，不成功N。

　　六、案例一

　　(一)某局应用现状

　　报税系统及认证系统均使用单机版。

　　征管软件的平台为FOXPRO2.5 For DOS，网络操作系统为NetWare4.11，服务器采用专用微机服务器，工作站为PC机。采用了IC卡电子申报方式。纳税人通过采集发票使用的具体明细和进项发票抵扣明细，生成增值税纳税申报表，持IC卡到申报厅申报。

　　(二)技术实施方案

　　1、将防伪税控报税子系统、防伪税控认证子系统进行升级。对V3.42防伪税控报税子系统、V3.21防伪税控认证子系统进行测试，根据所提供的功能确定数据比对方式。

　　2、在征管软件的服务器中设置报税、认证数据接收共享目录(BTACN\SBBD)。将报税机安装网络登陆软件，登陆NOVELL服务器，可以访问共享目录(BTACN\SBBD)。一般纳税人报税完毕后，执行报税系统提供的企业报税汇总数据传出功能，输入税务登记号及传出路径(BTACN\SBBD)，将报税信息传入共享目录，为申报比对提供发票报税信息。

　　3、开发认证系统数据读取软件，为申报比对提供发票认证信息。

　　由于纳税人认证时间与报税、申报时间不一致，上月月底前可多次进行认证，且发票认证子系统V3.21版只提供了按户汇总输出功能，为避免纳税申报比对时逐户传出认证汇总数据，提高工作效率，减少纳税人等候时间，该局信息中心开发了认证系统数据读取软件。认证人员在上月月底全部认证工作完毕后，从认证机通过软盘读取当月全部认证数据，执行此软件，将所有认证发票按户进行累加，生成纳税申报比对所需的分户的当月认证信息(DK1.DBF)，放入共享目录(BTACN\SBBD)，为申报比对提供发票认证信息。

　　4、修改IC卡电子申报接收软件，实现申报与报税、认证信息的票表先期比对。该局信息中心对IC卡电子申报接收软件进行了修改，在申报数据接受前，进行申报表附列资料“开具增值税专用发票”销项数据与报税信息的计算机自动比对(比对发票开具数量、销售额、税额，两者必须相等)，通过输入当期认证且当期抵扣数据，进行进项税额的比对(比对发票认证数量、销售额、税额，认证系统采集的数据必须大于或等于申报资料中填列的数据)，比对不符，可以强行通过，并记录到比对不符数据库(BDCWDBF.DBF)中，保证后期处理。

　　5、编制了比对错误查询打印程序，按所属期打印比对不符企业，便于进行分析、评估及进一步处理。

　　(三)Dos环境下将报税计算机连至服务器

　　在dos下插入novell第一张光盘，进入光驱根目录下，键入install命令，在出现的安装界面中选择English，然后按下一步执行默认安装，而后会出现选择网卡界面，按照本机的网卡类型选择安装，如果本机的网卡类型不在列表内，选择从文件安装，插入网卡的驱动软盘，从软盘中选取。最后点下一步直到安装完成。安装程序会在c盘根目录下安装一个novell目录，并在autoexec.bat文件中加入call c：\novell\client32\startnet.bat语句，调用client32程序。此时需要人工插入语句login用户名，此语句将报税计算机连接至服务器。需要注意的是，要在novell服务器上加入此用户，并将此用户的映射目录加入到此用户的登陆脚本中。这样才能将此用户的文件输出到服务器指定位置。此时，报税计算机已连至服务器，设置好输出的路径即可进行一窗式处理。

　　Startnet.bat文件内容如下：(以NE2000网卡为例)

　　Novell\client32\nios.exe\w

　　Novell\client32\lsl.com

　　Novell\client32\n16odi.com

　　Novell\client32\nesl.com

　　Novell\client32\ne2000.com

　　Load c：\Novell\client32\lslc32.nlm

　　Load c：\Novell\client32\pc32mlid.lan

　　Load c：\Novell\client32\ipx.nlm

　　Load c：\Novell\client32\client32.nlm

　　(四)windows环境下将报税计算机连至服务器

　　首先保证安装的操作系统已正确安装网卡驱动，并已将nwlink ipx/spx协议安装。然后将w9531cs.exe文件拷贝到本机，此文件为novell客户端安装文件，可从novell网站获得。在windows下执行w9531cs.exe，会弹出dos窗口，为解压缩窗口，按照提示按y，将安装文件解压至指定目录。进入安装目录，执行setup.exe，按照默认设置安装，在安装过程中可能会要求设置首选服务器等参数，请按照实际情况填写。安装结束后，重启计算机，在弹出的client32登陆界面，还可以选择目录树等参数，如果没有在安装过程填写参数，现在还可以选择。

　　填写好用户名和密码后将报税计算机连接至服务器。需要注意的是，要在novell服务器上加入此用户，并将此用户的映射目录加入到此用户的登陆脚本中。这样才能将此用户的文件输出到服务器指定位置。此时，报税计算机已连至服务器，设置好输出的路径即可进行一窗式处理。

　　七、案例二

　　(一)基本情况

　　某国家税务局第一税务所的报税系统及认证系统均使用单机版。征管软件使用ORACLE版CTAIS.绝大数一般纳税人采用了IC卡申报。

　　该所网络是一个VLAN.但是涉及到金税工程的前台计算机都是单机的没有联入LAN中。因此不论是认证还是报税的计算机都是独立的，数据共享成为难题。而CTAIS申报窗口的计算机都是连接到网络中的。所以金税工程的计算机和CTAIS基本是没有任何联系的。

　　(二)技术解决方案

　　1、确保金税工程数据的安全性和单机版认证和报税系统的可靠性金税工程数据安全关系到全市、全国数据比对的准确性的大问题，因此不能有一点的差错。认证和报税系统的系统安全也关系到金税数据是否能够及时、准确的传输。所以该局信息中心采取了严格的措施，以确保数据安全和系统安全。1)严格查杀病毒，在每台计算机中必须安装实时杀病毒软件，及时自动升级病毒码;2)每个工作日必须备份一次认证和抄报数据，并将其保存到指定的服务器，每台金税计算机在服务上建立自己的目录与计算机名相同(如：第一税务所01);3)关闭与金税工程有关计算机的软驱和光驱。

　　2、在一个窗口实现一套键盘、鼠标和显示器管理两台PC该局采用了硬件转换器。这种设备可以很好的解决两台或多台PC机共用一套键盘、鼠标和显示器的问题。切换速度快，它只是一个物理开关，不需要外加电源。

　　3、实现纳税人到任意窗口的抄报税原来纳税人的抄报税是分窗口的，固定纳税人到某个窗口去抄报税。现在要把每一个窗口的都变成既可以抄报也可以申报，就要在每一台抄报税计算机中导入所有一所的防伪税控企业基本信息。

　　(三)实施方案

　　该局的一窗式解决方案如下：

　　1、调整窗口设置。将税务所现行独立的纳税申报窗口、抄报税窗口和认证窗口合并为一个窗口，统一办理防伪税控报税、专用发票抵扣联认证和纳税申报手续。

　　为了解决使用DOS版开票子系统纳税人报送软盘的杀毒问题，确保系统的安全，暂时按照DOS版和Windows版分设窗口。

　　2、为了实现“一窗式”管理，对于计算机硬件采取以下措施：

　　(1)将CTAIS系统与认证系统调整到同一台计算机终端上。

　　(2)增加抄报税计算机终端和CTAIS应用计算机终端的内存，提高运行效率。

　　(3)采用转换器，将抄报税计算机和认证、CTAIS计算机两台主机共用一套键盘、鼠标、显示器。

　　(4)统一调整抄报税计算机和认证、CTAIS计算机的配置数量，增加认证系统所需的扫描设备，相应增加并安装抄报税和认证的金税卡。

　　(5)搭建共享数据用的文件服务器NOVELL NETWEAR4.11

　　(四)工作程序

　　具体程序如下：

　　第一步，受理抄报税和申报资料

　　申报受理窗口受理企业报送的抄有申报所属月份纳税信息的税控IC卡、备份数据软盘(使用windows版开票系统的企业不用拷贝软盘)、列印的专用发票清单和《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料》。

　　第二步，处理抄报税。

　　申报受理窗口通过报税系统核对企业报送的税控IC卡与备份数据软盘中数据的一致性(windows版开票系统不需要核对)，并与列印的专用发票清单和手工填报的《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料》进行逻辑审核，审核无误后，在《增值税纳税申报表》上，加盖“已报税”戳记并签名。

　　第三步，处理纳税申报。

　　申报受理窗口按照纳税人办理纳税申报的不同形式分别进行处理：对于使用IC卡申报形式的，将IC卡读入CTAIS系统;对于使用手工申报形式的，将《增值税纳税申报表》及《增值税纳税申报表附列资料》录入CTAIS系统。

　　第四步，进行数据比对。

　　进入CTAIS系统后，系统自动读取防伪税控单机版抄报认证系统传递过来的文本文件，弹出对话窗口，显示该纳税人本月防伪税控抄报和认证数据。如果在指定的目录找不到对应文件，申报受理岗可以通过系统“查找文件”的提示手工指定文件。

　　保存申报表数据前，系统将根据抄报数据、认证数据与申报数据进行自动比对，如果比对不符，系统将显示这一比对结果的对话窗口。

　　申报受理人员须根据系统显示数据和纳税人报送的《增值税纳税申报表》和《增值税纳税申报表附列资料》进行比对，认证系统采集的进项税额必须大于等于申报表附列资料中所填列的“本期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票”;报税系统采集的销项税额必须与申报表附列资料中所填列的“防伪税控系统开具的增值税专用发票”的销项税额相等，凡逻辑关系不符的，均为申报异常。

　　第五步，申报异常的处理(略)