一张图看懂小规模纳税人的申报流程

来源:神计报税 作者:神计报税 人气: 时间:2017-07-03
摘要:本月申报的猪脚是增值税小规模纳税人,申报姐用一张图帮大家把常规的 (税控盘版) 报税及申报流程画了出来 那么,具体的小规 模纳税人 的常规申报流程每一个步骤是怎样的呢? step1 进入开票软件, 在联网的状态下, 点击【 报税处理 】-【 网上抄报 】。 s

本月申报的“猪脚”是增值税小规模纳税人,申报姐用一张图帮大家把常规的(税控盘版)报税及申报流程画了出来——
 

 

那么,具体的小规模纳税人的常规申报流程每一个步骤是怎样的呢?

step1

进入开票软件,在联网的状态下,点击【报税处理】-【网上抄报】。

 

step2

点击【上报汇总】,向税务机关提交开票数据(初次点击上报汇总的时候会提示让设置网上抄报的密码,建议设置为88888888,以后再抄报,就无需再输入了)。

注意:无论您单位有没有开具过此类发票,也无论有没有购买过对应的发票,只要在税控盘中存在的发票类型,都必须在征期的时候点击【上报汇总】,主分机结构的也同样适用,所有的税控盘当中的所有票种,都必须统一点击【上报汇总】。

 

step3

网上申报增值税小规模纳税人申报表,申报后,请确认在eTax@SH 3中收到ZZ038“申报成功”的回执。有税款的纳税人需要在eTax@SH 3中自主“缴款”。

注意:增值税小规模纳税人多为季度申报,因此填写申报表的应该是季度数据。

 

step4

报税处理】—【网上报税】中,点击“反写”。有多少种发票,就点击多少次【反写】,同样的,主分机也是一样的操作,所有的发票都反写成功,那么本开票机就完税成功。

注意:因开票软件有自动反写的功能,如您打开【网上抄报】发现开票截止时间已经是下个月,那么就无需操作反写了(比如4月份做第一季度增值税的申报时,开票截止时间显示为5月15日,那么就说明软件已经自动反写,无需手工反写了)。

 

再次特别注意:小规模纳税人按季填写上报增值税申报表,但开票软件每月必须进行【上报汇总】和【反写】的操作。

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